现在，国内存在许多专业的非专业的ERP施行参谋的同时，也给他们带来了很大的压力。国内的ERP施行参谋有点全才的意思，即要懂出售、又要懂出产，还要懂财政。可是，事实上国内大多数的施行参谋许多都不是财政身世，在财政方面的办理没有经过体系的培训，施行ERP财政模块时，总给客户一种不熟练不专业的感受。笔者在这篇文章中将给读者朋友们 梳理一下财政办理的流程及ERP操作窍门。

一、 公司ERP的敷衍帐款办理

依照正常的状况，供货商依据公司的收购单送货给公司，公司检验完毕后收下。供货商拿到公司签收的单据后，就能够承认敷衍帐款了。可是，在我国许多公司中，这个流程不一定行的通。为何呢?由于即便你货送来了、拿到了公司的签收单，公司仍然不认为这些原资料现已是公司自个的产业了，而是供货商暂时寄放在公司的;只需当公司初步用这些资料或许资料用完的时分，公司才会告诉供货商，说资料用完了，你们能够给咱们开发票了，等候咱们付款吧。

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这个流程，当然不是很规范的流程。拒一些在国外施行过多个项目的专家来说，这个流程是国内公司特有的，不亏是我国特色的称号。尽管这个流程不规范，可是，对于公司却是有利的，由于他能够最大限度的削减公司的库存资金的占用，进步资金的使用功率，削减公司办理本钱。相反，对于供货商是晦气的。不过，供货商有时分为了取得更多的出售定单，也只能屈从与公司。一个愿打、一个愿挨，这也不是咱们ERP施行参谋能够改变的了的。咱们ERP施行参谋的任务，即是怎么依据这个需求，转化为ERP能够完成的流程。

国内的一些ERP软件，毕竟是土生土长的，了解环境，占有优势。他们在体系设计的时分，就思考到了这个虽特别可是却多见的流程。如在入库单上设置一个开关，当物料入库时，开关是关着的，也即是说不能依据这张入库单生成敷衍帐款;当资料初步用后，即ERP体系中初步领料，依据先进先出的准则，若初步动用这笔入库单的资料时，体系会主动把这个入库单的开关翻开，财政就能够依据这张入库单产生敷衍帐款。这说说简略，可是后台的会，要涉及到许多的程序。有些简略的ERP，只是在入库单上设置了一个按钮，当资料初步用时，有物料办理员手艺去更改。这种处理办法欠简略。由于若一笔原资料有两张甚至更多的入库

单，则物料办理员还要去判别，先结转那一张的入库单呢。

敷衍帐款如此，应收帐款也存在这种状况。如货宣布去了，还不能产生应收帐款，要等客户告诉才能收款等等。这个情形同敷衍帐款是相似。敷衍帐款流程与应收帐款流程是财政办理的初步，也是财政作业的首要流程。若能够这两大流程操控好了，ERP体系的财政模块也就成功了一大半了。我先给咱们介绍一下财政办理的敷衍帐款流程。

公司的敷衍帐款有许多品种，如原资料的敷衍帐款、电力动力的敷衍帐款、房租的敷衍款等候，可是，大头是原资料的敷衍帐款，我叙述的关键也是这个。在解说曾经，咱们有必要先了解以下，ERP的敷衍帐款流程跟通常的财政办理的敷衍帐款办理体系两者的差异，这有利于咱们更好的了解ERP体系的财政办理功用。咱们都知道，通常的财政办理体系，他的起点即是凭据，也即是说，要财政人员手艺的输入凭据，到公司的定单对比多，特别是出产公司原资料对比多的状况下，输入凭据即是一个非常大的工程。有些制作公司，财政部门甚至有一个专门的人员，担任这凭据的输入作业。可是，ERP体系不一样。ERP体系的敷衍帐款凭据(指供货商的敷衍帐款)通常都能够依据原资料入库单直接变换过来，能够节约财政部 门许多的作业量。接下去，我就罗列敷衍帐款中的两个经典办理流程及操作关键。

二、流程中应注意的操作窍门

榜首、收购报价和数量有过错解决办法。在供货商送发票之前或许入库单变换成敷衍笔据作业之前，通常收购都要跟供货商进行对帐，看看当月的帐目是不是有过错。如果意外的是，若收购报价有过错怎么办呢?由于收购单现已入库结案，即便只入了一部分，体系为了数据的安全，也不会答应收购员经过收购定单边改变单更改报价;若收购员把原资料入库单先撤消审阅、再删去、然后再改变收购单的话，改完后再走一遍入库流程，明显是不可能的。那 该怎么办呢?

本来，在许多ERP体系在原资料入库单上有个小功用，经过此功用，能够在收购单现已结案的状况下，修正入库单价。如本来收购单上的单价为10元，而本来应该是15元，经过这个功用，能够把入库单的资料单价改为15元，核算库存本钱时也是依照这个报价来核算，包含统计出产本钱。可是，收购单的报价不会更改，这是为了保存前史记载。可是，在变换 敷衍笔据的时分，就会以精确的报价，即15元的报价。

数量有疑问也能够做相似处理。如供货商一共送来5万套资料，可是，如质量或许别的因素，最终计价的数量只需4.9万套，此刻，就能够在这里直接更改数量即可。这个东西， 极大的便利了平时办理。

第二、发票信息的操控。若想要财政付款，通常需求四张单据，分别为收购单、供货商送货单、公司的入库单与供货商发票，缺一不可。特别是供货商增值税发票，认为这发票对于公司来说，即是钱。所以，财政人员也想省劲，跟收购或许供货商说，你们没有发票就不必来向财政请款了，请了也是白请。也即是说，在转敷衍笔据的时分，就要有一个判别，看

入库单有没有发票，及发票的金额是不是精确等等。

在入库单上还有一个功用，经过这个功用，收购员能够把这张入库单的发票信息输入进入。在变换敷衍笔据的时分，财政人员能够挑选，是悉数变换呢，还是只变换那有有发票信息的入库单据。经过这个操控，那些不及时供给发票的供货商，就不必想急着收到金钱。

可是，在实践作业中，有这种状况存在。如供货商不依照当月的货款来开发票，而是每月固定开票。如当月的货款尽管有550万，可是，其每月就开500万发票。此刻，就有个发票的匹配疑问。对于这个疑问的处理状况，我会在敷衍帐款的别的一个流程中，具体介绍。

第三、在敷衍凭据处发现收购报价有误。有时分由于人为的忽略，收购员在对帐时，没有发现什么疑问。可是，财政人员在审阅凭据时，发现了报价有疑问。在敷衍笔据上有个查询东西，能够查询这个资料、这个供货商的前史买卖信息，能够看到报价等记载，便利财政人员核对。若财政人员在核对时，发现报价有过错，该怎么操作呢? 

当然，能够直接在敷衍笔据上进行修正。可是，我通常在ERP项目施行时，不主张用户这么做。由于财政人员从办理视点讲，是没有报价更改的权限，若直接在敷衍笔据上改的话，不便利今后财政作业的稽核，跟财政办理的请求也合。财政办理请求，若记帐凭据过错是由于原始凭据的过错导致的，则还要开证实。所以，我在财政模块施行中，主张用户若发现原资料的报价有过错，在收购员对帐时，没有发现，而导致敷衍笔据过错的话，我主张他们把敷衍笔据删去，然后让收购员在入库单上经过更改报价的功用把报价改正过来，然后，再生成敷衍笔据。

若敷衍笔据不删去的话，则对应的原资料入库单是现已完毕了的，无法进行任何修正。所以，要在修正前，一定要先删去敷衍笔据。

第四、有预付款状况下的处理办法。如某个供货商对比刁，他请求公司在下单时，必须先预付50%的预付款。若公司当月下单500万，先预付了250万。在月底的时分，实践只需 付款250万即可，这在体系里是怎么表现的呢?

在依据入库单主动生成敷衍笔据的过程中，体系会去判别，这张入库单对应的收购单有没有预付款的项目，没有就算了，若有，则在生成敷衍笔据的时分，还会触发一个动作。即是相关对应的预付单据。在生成的预付款单据上，会带出本来的预付款记载，并能够依据用户的请求，主动冲销敷衍帐款。当然，用户也能够挑选在付款的时分冲销，用户能够依据自个的操作习气来挑选。